Sistema de Control Interno

Es el sistema integrado por:

  • El Esquema de Organización (Estructura orgánica, procesos)
  • El conjunto de los Planes (Plan de Desarrollo, Proyecto Educativo Institucional)
  • Métodos (planes de acción, planes operativos, plan de trabajo básico de docentes)
  • Principios (Ética y valores inmersos en la Misión institucional)
  • Normas (Acuerdos, estatutos y resoluciones)
  • Procedimientos (área administrativa y académica)
  • Mecanismos de Verificación y Evaluación (Proceso de acreditación y de certificación, sistema de indicadores, procesos de autoevaluación)

Estos elementos son adoptados con el fin de procurar que todas las actividades, operaciones y actuaciones, e que ejecute la Universidad en cumplimiento de su misión, así como la administración de la información y los recursos se realicen conforme con las Normas Constitucionales y Legales Vigentes, dentro de las Políticas trazadas por la  Universidad y en atención a los Objetivos  Institucionales.

Normas externas:

  • Ley 87 de 1993 “Por la cual se establecen normas para el ejercicio del control interno en las entidades y organismos del estado y se dictan otras disposiciones”
  • Decreto 1083 de 2015 «Por medio del cual se expide el Decreto Único Reglamentario del Sector de Función Pública» (Ver Titulo 21 Capítulo 1  artículo 2.2.21.1.1 al Capítulo 5 artículo 2.2.21.5.5)
  • Decreto 648 de 2017  «Por el cual se modifica y adiciona el Decreto 1083 de 2015, Reglamentario Único del Sector de la Función Pública» (Ver Capítulo 3 Artículo 8 a Artículo 18)
  • Decreto 1499 de 2017 – Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG) – «Por medio del cual se modifica el Decreto 1083 de 2015, Decreto Único Reglamentario del Sector Función Pública, en lo relacionado con el Sistema de Gestión establecido en el artículo 133 de la Ley 1753 de 2015»

MECI  – Modelo Estándar de Control Interno

Es un modelo que proporciona una estructura de control que especifica los elementos necesarios para construir y fortalecer el sistema de Control Interno en la Universidad con el fin de garantizar el cumplimiento de los objetivos institucionales. 

Normas internas

Normas externas

Control Interno Contable

El Control Interno Contable es el proceso que se adelanta en la Universidad con el fin de lograr la existencia y efectividad de mecanismos de control y verificación en las actividades propias del proceso contable; garantizando que la información financiera, económica y social cumpla con las normas conceptuales, técnicas y procedimentales establecidas en el Plan General de Contabilidad Pública.

Documentos:

  • Resolución 193 de 2016 de la Contaduría General de la Nación  «Por la cual se Incorpora, en los Procedimientos Transversales del Régimen de Contabilidad Pública, el Procedimiento para la evaluación del control interno contable»
  • Procedimiento para la evaluación del control interno contable (Incorporada a la Resolución 193 de 2016)
  • Resolución 357 de 2008 de la Contaduría General de la Nación  Por la cual se adopta el procedimiento de control interno contable y de reporte del informe anual de evaluación a la Contaduría General de la Nación.  (Derogada por la Resolución 193 de 2016 de la Contaduría General de la Nación)